證券代碼：600117 證券簡(jiǎn)稱：西寧特鋼 編號(hào)：臨2024-086
西寧特殊鋼股份有限公司
關(guān)于擬變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所暨聘任公司2024年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。
重要內(nèi)容提示：
l擬聘任的會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱：政旦志遠(yuǎn)（深圳）會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱“政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所”）；
l原聘任的會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱：大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱“大華事務(wù)所”）；
l變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的簡(jiǎn)要原因：西寧特殊鋼股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）原審計(jì)機(jī)構(gòu)大華事務(wù)所已連續(xù)多年為公司提供審計(jì)服務(wù)，且為公司服務(wù)的原部分審計(jì)團(tuán)隊(duì)目前已加入政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所，為保持審計(jì)工作的連續(xù)性，經(jīng)綜合考慮，公司不再續(xù)聘大華事務(wù)所為公司的年審機(jī)構(gòu)。公司擬變更審計(jì)單位為政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所。公司已就變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的相關(guān)事宜與前后任會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行了溝通，前后任會(huì)計(jì)師事務(wù)所已明確知悉本次變更事項(xiàng)并確認(rèn)無異議。
l公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)、董事會(huì)對(duì)本次變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)無異議。本事項(xiàng)尚需提交公司2024年第四次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過。
公司于2024年11月13日召開第十屆董事會(huì)第八次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于擬變更公司2024年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案》，擬聘任政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所為公司2024年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)構(gòu)。提請(qǐng)2024年第四次臨時(shí)股東大會(huì)審議上述事項(xiàng)并授權(quán)管理層辦理并簽署相關(guān)服務(wù)協(xié)議等事項(xiàng)?，F(xiàn)將具體情況公告如下：
一、擬聘任會(huì)計(jì)事務(wù)所的基本情況
（一）機(jī)構(gòu)信息情況
1.機(jī)構(gòu)信息
機(jī)構(gòu)名稱：政旦志遠(yuǎn)（深圳）會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
成立日期：2005年1月12日
組織形式：特殊普通合伙
注冊(cè)地址：深圳市福田區(qū)蓮花街道福新社區(qū)鵬程一路9號(hào)廣電金融中心14F
首席合伙人：張建棟
截至2023年12月31日合伙人數(shù)量：21人
截至2023年12月31日注冊(cè)會(huì)計(jì)師人數(shù)：69人，其中：簽署過證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)師人數(shù)：35人
2023年經(jīng)審計(jì)的收入總額為2,243.93萬元，審計(jì)業(yè)務(wù)收入259.32萬元，管理咨詢業(yè)務(wù)收入為1,982.68萬元，證券業(yè)務(wù)收入為4.72萬元。
截止2024年4月30日，政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所共為16家上市公司出具了2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告及內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告，相關(guān)審計(jì)收費(fèi)共計(jì)2,429.60萬元。
2.投資者保護(hù)能力
截止公告日，政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所已購(gòu)買職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)，職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)累計(jì)賠償限額1億元，并計(jì)提職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金。職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金2023年年末數(shù):217.58萬元。政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金的計(jì)提及職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)的購(gòu)買符合相關(guān)規(guī)定；近三年無在執(zhí)業(yè)行為相關(guān)民事訴訟中承擔(dān)民事責(zé)任的情況。
3.誠(chéng)信記錄
政旦志遠(yuǎn)近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰0次、行政處罰0次、監(jiān)督管理措施0次、自律監(jiān)管措施0次、紀(jì)律處分0次。
項(xiàng)目3名從業(yè)人員近三年（最近三個(gè)完整自然年度及當(dāng)年）因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰0次、行政處罰0次、監(jiān)督管理措施0次、自律監(jiān)管措施0次和紀(jì)律處分0次。
（二）項(xiàng)目信息
1.基本信息
擬簽字項(xiàng)目合伙人：王建華，2005年7月成為注冊(cè)會(huì)計(jì)師，2006年12月開始從事上市公司審計(jì)，2024年8月開始在政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所執(zhí)業(yè)，2020年10月擬開始為本公司提供審計(jì)服務(wù)，近三年負(fù)責(zé)并簽字的上市公司審計(jì)報(bào)告合計(jì)7家。
擬簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師：劉任武，2006年11月成為注冊(cè)會(huì)計(jì)師，2005年1月開始從事上市公司審計(jì)，2024年11月開始在政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所執(zhí)業(yè)，2024年11月擬開始為本公司提供審計(jì)服務(wù)，近三年負(fù)責(zé)并簽字的上市公司審計(jì)報(bào)告合計(jì)2家。
項(xiàng)目合伙人、簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師、項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人近三年未因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰，未因執(zhí)業(yè)行為受到證監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)、行業(yè)主管部門的行政處罰，未因執(zhí)業(yè)行為受到證監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)的行政監(jiān)管措施。
3.獨(dú)立性
政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所及項(xiàng)目合伙人、簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師、項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人等從業(yè)人員不存在違反《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則》對(duì)獨(dú)立性要求的情形。
4.審計(jì)收費(fèi)
公司2024年度審計(jì)費(fèi)用160萬元（含內(nèi)部控制審計(jì)費(fèi)人民幣45萬元），費(fèi)用與上期一致。若公司2024年末審計(jì)范圍發(fā)生增減變化，授權(quán)公司經(jīng)營(yíng)層視實(shí)際情況與會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)商適當(dāng)調(diào)整。
二、擬變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說明
（一）前任會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況及上年度審計(jì)意見
公司前任大華事務(wù)所自2019年起對(duì)本公司按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制的財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部控制提供審計(jì)服務(wù)。在執(zhí)行完2023年度審計(jì)工作后，已為本公司連續(xù)提供審計(jì)服務(wù)的年限滿5年。大華事務(wù)所對(duì)公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)并出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。公司不存在已委托前任會(huì)計(jì)師事務(wù)所開展部分審計(jì)工作后解聘前任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情形。
（二）擬變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所原因
大華事務(wù)所已經(jīng)連續(xù)多年為公司提供審計(jì)服務(wù)，且為公司服務(wù)的原部分審計(jì)團(tuán)隊(duì)目前已加入政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所，為保持審計(jì)工作的連續(xù)性，經(jīng)綜合考慮，以及根據(jù)《國(guó)有企業(yè)、上市公司選聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所管理辦法》有關(guān)規(guī)定，為進(jìn)一步提升上市公司審計(jì)工作的獨(dú)立性和客觀性，擬將公司2024年度審計(jì)機(jī)構(gòu)由大華事務(wù)所變更為政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所。政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所具備服務(wù)大型國(guó)有企業(yè)、上市公司的專業(yè)能力，已為多家上市公司提供年度審計(jì)服務(wù)。
（三）公司與前后任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的溝通情況
公司已就擬變更2024年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所與前后任會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行了溝通，雙方均已知悉本事項(xiàng)，并對(duì)本次變更無異議。前后任會(huì)計(jì)師事務(wù)所已按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1153號(hào)——前任注冊(cè)會(huì)計(jì)師和后任注冊(cè)會(huì)計(jì)師的溝通》和其他相關(guān)要求進(jìn)行了溝通及相關(guān)問詢事項(xiàng)的答復(fù)。
三、擬變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所履行的程序
（一）審計(jì)委員會(huì)審議意見
公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)于2024年11月13日召開了第十屆審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，審議通過了《關(guān)于擬變更公司2024年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案》。董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所進(jìn)行了審查，認(rèn)為政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所具備為上市公司提供審計(jì)服務(wù)的專業(yè)能力，其專業(yè)勝任能力、投資者保護(hù)能力、獨(dú)立性、誠(chéng)信狀況滿足公司財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部控制審計(jì)工作的要求。公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)同意向董事會(huì)提議變更政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所為公司2024年度的審計(jì)機(jī)構(gòu)，聘期一年。
（二）獨(dú)立董事專門會(huì)議審查情況
經(jīng)審議，獨(dú)立董事專門會(huì)議審核意見如下：政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所具備為上市公司提供審計(jì)服務(wù)的專業(yè)能力，其專業(yè)勝任能力、投資者保護(hù)能力、獨(dú)立性、誠(chéng)信狀況滿足公司財(cái)務(wù)報(bào)告及內(nèi)部控制審計(jì)工作的要求。我們認(rèn)為聘任政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所為公司2024年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，符合相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》規(guī)定，審議程序符合法律法規(guī)的相關(guān)要求，因此，同意將該議案提請(qǐng)公司十屆董事會(huì)及股東大會(huì)審議。
（三）董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)對(duì)議案審議和表決情況
公司于2024年11月13日召開第十屆董事會(huì)第八次會(huì)議和第十屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議，審議了《關(guān)于擬變更公司2024年度審計(jì)機(jī)構(gòu)的議案》。根據(jù)《公司法》《公司章程》等法律法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)公司十屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)研究并提議，十屆董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)審議通過，同意聘請(qǐng)政旦志遠(yuǎn)事務(wù)所為公司2024年度財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)及內(nèi)控審計(jì)機(jī)構(gòu)，開展2024年度財(cái)務(wù)報(bào)表及內(nèi)部控制審計(jì)等相關(guān)的服務(wù)業(yè)務(wù)，聘期一年。
（四）生效日期
本次聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)尚需提交公司2024年第四次臨時(shí)股東大會(huì)審議，自公司2024年第四次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過之日起生效。
四、報(bào)備文件
1.第十屆董事會(huì)第八次會(huì)議決議；
2.第十屆監(jiān)事會(huì)第七次會(huì)議決議；
3.第十屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議決議；
4.第十屆董事會(huì)獨(dú)立董事專門會(huì)議決議；
5.要求報(bào)備的其他文件。
特此公告。
西寧特殊鋼股份有限公司董事會(huì)
2024年11月13日
0971-5299531
0971-5299790
0971-5299186
xntg0971@163.com
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